El SAT agrega 48 contribuyentes a su lista negra

+ Los contribuyentes no presentaron pruebas para desvirtuar las acusaciones de que eran factureras.

El SAT agrega a 48 contribuyentes a lista definitiva de empresas ‘factureras’./Aristegui Noticias.

+ Entre las empresas están firmas de contabilidad y auditoría, así como consultoras, papelerías, mayoristas, constructoras y marketing, entre otras.

SAT agrega 48 contribuyentes a ‘lista negra’ de empresas fantasma./Milenio

Diego Coto./El Contribuyente

CIUDAD DE MEXICO, 28 de septiembre de 2021./Diego Coto./Diego Coto./El Contribuyente.-    Ayer se publicó en el Diario Oficial de la Federación (DOF) el Oficio 500-05-2021-25924 mediante el cual se comunica listado global definitivo en términos del artículo 69-B, párrafo cuarto del Código Fiscal de la Federación.

Este artículo habla sobre contribuyentes que se sospecha han emitido facturas falsas. El cuarto párrafo establece que los contribuyentes que no hayan dado pruebas o no hayan sido suficientes para desvirtuar las sospechas serán publicados en un listado global. En este listado se encuentran sus nombres, razón social y Registro Federal de Contribuyentes (RFC).

Las empresas que presuntamente han emitido comprobantes por operaciones inexistentes son notificadas por tres medios: el buzón tributario, la página del SAT y el Diario Oficial de la Federación. Luego de ser notificados, los contribuyentes tienen 15 días para desvirtuar la presunción del SAT; es decir, para demostrar que en verdad se tienen los activos o personal para realizar la actividad amparada por los comprobantes emitidos.

El SAT contará entonces con cinco días para evaluar las pruebas y, posteriormente, 30 días para publicar las listas de los contribuyentes que lograron desvirtuar exitosamente la pretensión y aquellos que, por presentar pruebas insatisfactorias, serán inscritos en las listas definitivas.

A estos últimos se les cancelará el certificado de sello digital, con lo que ya no podrán emitir facturas y las que hayan emitido perderán todo efecto fiscal, así que ya no podrán ser deducibles.

48 contribuyentes a la lista negra

Estos contribuyentes no aportaron pruebas para  para desvirtuar el motivo por el que se les notificó el oficio de presunción. Debido a esto, se encuentran en el listado definitivo del artículo 69-B.

1	AAPE550109EZ7	ABARCA PINEDA ELADIO
2	ABG1511046W1	ANG BUSINESS GROUP, S.C.
3	BCO151218BE5	BNN CONSTRUCCIONES, S.A. DE C.V.
4	BSA150806DY3	BLANSAR SUPERVISION ADMINISTRATIVA Y LOGISTICA, S.A. DE C.V.
5	CAL130409BW7	CONSULTORIA ASESORIA LEGAL Y CAPACITACION FLOY, S.A. DE C.V.
6	CAR170512IE5	CONTADORES Y AUDITORES RODRIGUEZ, S.C.
7	CBE131219SV3	COMERCIALIZADOR A BEISTEGUI, S.A. DE C.V.
8	CFI1312041I1	CONSTRUCTORA FILIUS, S.A. DE C.V.
9	CMA171010FA2	COMERCIALIZADOR A EL MURO AZUL, S.A. DE C.V.
10	CRA170630QQ3	COMERCIALIZADOR A RASHFORD, S.A. DE C.V.
11	CUJK930602ME8	CRUZ JIMENEZ KARLA ITZEL
12	DCA141029PTA	DTA CONTADORES Y ASOCIADOS, S.A. DE C.V.
13	DSC1508066M6	DAMAR SUPERVISION Y CONTROL DE OBRA, S.A. DE C.V.
14	DURL861015SV2	DURAN ROBLES LUIS
15	EAD081105713	EQUIPMENT & DRILL SERVICES, S. DE R.L. DE C.V.
16	EAO1111074I7	EMPRESARIAL Y ASESORES ORENDAI, S. DE R.L. DE C.V.
17	ECE150318E78	EDIFICACIONES CEE, S.A. DE C.V.
18	EITM8612176T1	ESPINOZA TIZNADO JOSE MARCOS
19	EME150318PD4	EDIFICACIONES MEAVE, S.A. DE C.V.
20	FUR1704263EA	FURAGA, S.A. DE C.V.
21	GAL150128PV0	GRUPO ALTIERI, S.A. DE C.V.
22	GBG0702178P2	GRUPO BGUT, S.A. DE C.V.
23	GCO140226NX8	GASKMACH CONSULTING, S.C.
24	GPV160301618	GRUPO DEL PACIFICO VERO, S.A. DE C.V.
25	GTM111116RM9	GP TRADE MARKETING, S.A. DE C.V.
26	HECA920727L75	HERNANDEZ CASTILLO ALI ALEJANDRO
27	IAO150519IE6	INDUSTRIALES AGRICOLA- GANADERO DE OCCIDENTE, S.P.R. DE R.L. DE C.V.
28	KMA180530TT0	KALADZE MAQUINARIA, S.A. DE C.V.
29	LILI781106NG1	LINARES LOPEZ ISRAEL
30	MALT551014FX3	MAGAÑA LORENZO MA. TERESA
31	MET180619QL2	MULTISERVICIOS EMPRESARIALES TORRESCUSA, S.C.
32	MOVA740127SJ7	MORALES VERGARA ALEJANDRO
33	NIS141203HZ1	NEGOCIOS INTEGRALES SINPE, S.A. DE C.V.
34	PEGV8907147P5	PEÑA GUZMAN VICTOR MANUEL
35	RMP1411102C0	RECICLADOS DE METALES Y PLASTICOS ALGAMA, S. DE R.L. DE C.V.
36	SAA070608HZ1	SOLUCIONES EN ASESORIA Y ADMINISTRADORA MONACO, S.A. DE C.V.
37	SAMD941109P29	SANTOS MOLINA DAVID
38	SGM140224FH3	SERVICIOS EN GENERAL DE MÉXICO TOGOLER, S.C.
39	SLE160126SIA	SERVICIOS LEWISTON, S.A. DE C.V.
40	SLP131125842	SERVICIOS LOGISTICOS Y PENINSULARES DEL GOLFO, S.A. DE C.V.
41	SPR190319DU3	SERVICIOS PREMAR, S.A. DE C.V.
42	SXO190313J88	SERVICIOS XORER, S.A. DE C.V.
43	TACJ800329CI5	TRACONIS CARBALLIDO JHOSAPHAT
44	URZ170824214	URZAIZ, S.A. DE C.V.
45	VCC1006295B9	VENTAS Y COMERCIALIZACIO N DE CLUBES VACACIONALES, S.A. DE C.V. // En cumplimiento al Juicio de Nulidad 29206/18-17-06-4
46	VER140910335	VERKASA, S.A. DE C.V.
47	WCC1704114TA	WILDER Y CURTIS CONSULTORA, S.A. DE C.V.
48	ZACA840330H63	ZAMORA CADENA JOSE ALFREDO

 

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El SAT agrega a 48 contribuyentes a lista definitiva de empresas ‘factureras’

+ Entre las empresas están firmas de contabilidad y auditoría, así como consultoras, papelerías, mayoristas, constructoras y marketing, entre otras.

Redacción Aristegui Noticias./AN/MDS

CIUDAD DE MEXICO, 28 de septiembre de 2021./Aristegui Noticias./AN/MDS.- El Servicio de Administración Tributaria (SAT) agregó 48 nombres al listado definitivo de empresas fantasma o ‘factureras’, de acuerdo con lo dispuesto en el artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, al detectar que los contribuyentes “emitieron comprobantes fiscales sin contar con los activos, personal, infraestructura o capacidad material para prestar los servicios o producir, comercializar o entregar los bienes que amparan tales comprobantes”.

El listado, publicado este lunes en el Diario Oficial de la Federación (DOF), se compone de empresas de diversas entidades, que no consiguieron desvirtuar la presunción hecha por el SAT de simular la emisión de facturas, tras haber tenido 15 día para que presentaran pruebas e hicieran alegaciones.

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Entre las empresas están firmas de contabilidad y auditoría, así como consultoras, papelerías, mayoristas, constructoras y marketing, entre otras.

En el listado definitivo se encuentran 10 mil 827 contribuyentes. El SAT señalo que “los comprobantes fiscales expedidos por dichos contribuyentes no producen ni produjeron efecto fiscal alguno”.

Lo anterior, por ser “de interés público que se detenga la facturación de operaciones inexistentes, así como que la sociedad conozca quiénes son aquéllos contribuyentes que llevan a cabo este tipo de operaciones”.

De acuerdo con la ley, el SAT debe publicar un listado de presunción tanto en su página de internet como en DOF. Una vez publicado, notifica individualmente a los contribuyentes, con el fin de que puedan presentar pruebas en su defensa. De no hacerlo, la legislación dispone la publicación de sus nombres, denominaciones o razones sociales en un listado.

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Como parte del Paquete Económico 2022, la Secretaría de Hacienda propuso al Congreso la creación de un nuevo régimen tributario para personas físicas con actividad empresarial de menores ingresos que facilitará el pago de impuestos.

La titular del SAT, Raquel Buenrostro, explicó en Aristegui en Vivo que con este nuevo mecanismo, que comenzaría a operar a partir del próximo 1 de enero, se podría desincentivar a las empresas ‘factureras’.

SAT agrega 48 contribuyentes a ‘lista negra’ de empresas fantasma

Silvia Rodríguez./Milenio

CIUDAD DE MEXICO, 28 de septiembre de 2021./ Silvia Rodríguez./Milenio.- El Servicio de Administración Tributaria (SAT) añadió 48 nombres más al listado de empresas fantasma, mismas que se encuentran en los sectores de construcción, logística, consultoría, marketing, así como despachos de contadores, comercializadoras, recicladoras, entre otras.

Estos 48 nombres se suman a los que ya han sido publicados. En el listado completo del SAT aparecen 12 mil 630 empresas y en el definitivo 10 mil 827 contribuyentes, al 17 de septiembre de 2021.

De acuerdo con información del SAT, en estas empresas se detectó que los contribuyentes emitieron comprobantes fiscales sin contar con los activos, personal, infraestructura o capacidad material para prestar los servicios o producir, comercializar o entregar los bienes que amparan tales comprobantes.

El SAT indicó que atendiendo lo dispuesto por el segundo párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, en los oficios de presunción individual, las autoridades fiscales otorgaron a cada contribuyente un plazo de quince días hábiles contados a partir de la última de las notificaciones efectuadas, para que realizaran las manifestaciones y aportaran las pruebas que consideraran pertinentes para desvirtuar los hechos dados a conocer mediante los citados oficios.

Apercibidos que si transcurrido el plazo concedido no aportaban la documentación e información y/o la que exhibieran, una vez valorada, no desvirtuaba los hechos señalados en los oficios de mérito, se procedería por parte de dichas autoridades, en términos del cuarto párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, primero a notificarles la resolución individual definitiva, así como a la publicación de sus nombres, denominaciones o razones sociales en el listado de contribuyentes que no desvirtuaron los hechos dados a conocer y por tanto, se encontrarían en forma definitiva en la situación a que se refiere el primer párrafo del citado artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación. AMP